Kuna Portugal on kujunemas EuroopasisserändajadPaljud sisserändajad ei hinda mitte ainult selle mugavat elukeskkonda ja stabiilset sotsiaalsüsteemi, vaid pööravad erilist tähelepanu ka sellele, kuidas maksuplaneerimise abil jõukust säilitada ja suurendada. Portugali maksupoliitika on Euroopas suhteliselt lõdvestunud, eriti seoseshiljutised sisserändajad, mis pakub mitmeid stiimuleid, mis võivad tõhusalt vähendada maksukohustust. Kui te kavatseteSisseränne PortugaliKui olete juba alustanud ettevalmistusi, on maksude planeerimine oluline osa teie elust, mida te ei saa endale lubada eirata. Selles artiklis analüüsime üksikasjalikult Portugali maksusüsteemi ja seda, kuidas seaduslikult vähendada oma maksukoormust ja säilitada oma vara.

I. Ülevaade Portugali maksusüsteemist

Portugali maksusüsteem hõlmab üksikisiku tulumaksu, käibemaksu, kinnisvaramaksu, kapitalikasumi maksu ning pärimis- ja kinkemaksu. Allpool on esitatud põhiline ülevaade mõnest peamisest maksust:

1. Üksikisiku tulumaks (IRS)
   • Portugalis on progressiivne maksusüsteem, mille maksumäärad ulatuvad 14,5% kuni 48%. Konkreetne maksumäär on seotud üksikisiku sissetuleku tasemega, kusjuures mida suurem on sissetulek, seda kõrgem on maksumäär.
   • Välismaal saadud tulu tuleb tavaliselt deklareerida, kuidhiljutised sisserändajadSoodustusi võib saada spetsiaalse maksupoliitika kaudu.
2. Käibemaks (IVA)
   • Portugali käibemaksu standardmäär on 231 TP3T, kuid mõnede kaupade ja teenuste puhul kehtib madalam määr 61 TP3T või 131 TP3T.
   • Käibemaks ei mõjuta otseselt sisserändajaid, kuid tarbijate kulutused on siiski maksustatavad.
3. Kinnisvaramaksud (IMI ja AIMI)
   • Kinnisvaramaksud arvutatakse kinnisvara väärtuse alusel, üldine maksumäär on 0,31 TP3T - 0,81 TP3T.
   • Täiendavat kinnisvaramaksu (AIMI) kohaldatakse suure väärtusega kinnisvara suhtes ja selle täpne määr sõltub kinnisvara koguväärtusest.
4. kapitali kasvutulu maksustamine
   • Varade (näiteks kinnisvara või aktsiate) müügist saadav kasu maksustatakse kapitalikasumiga 28%.
5. Pärimis- ja kinkemaks
   • Portugal vabastab maksust pärandid ja kingitused lähimate pereliikmete vahel, kuid kohaldab maksumäära 10% teiste sugulaste või kolmandate isikute suhtes.

II. Maksukorraldus mitteresidentidele: maksusoodustused uutele sisserändajatele

Portugali **mitteresidentide maksurežiim (NHR)** on üks peamisi meetmeid rahvusvaheliste sisserändajate ligimeelitamiseks, pakkudes uustulnukatele 10-aastast maksusoodustust:

1. Maksuvabastused välismaalt saadava tulu puhul
   • NHR-maksusüsteemi kohaselt on paljud välismaalt saadavad tululiigid täielikult maksuvabad, näiteks pensionid, teatud liiki dividendid ja kapitalikasum.
   • Siiski tuleb teha konkreetseid otsuseid, mis põhinevad Portugali ja lähteriigi vahel sõlmitud topeltmaksustamise vältimise lepingul (DTA).
2. Kohalike kõrge lisandväärtusega ametite suhtes kohaldatavad soodusmaksumäärad
   • Kõrge lisandväärtusega kutsealadel (nt teadus, tehnoloogia, inseneriteadus, meditsiin, kunst jne) töötavate isikute suhtes kohaldatakse ainult 20% suurust kindlasummalist tulumaksu.
3. Maksuvabastused pärandvara ja kingituste puhul
   • Otsesed pärijad on pärandimaksust vabastatud, kui vara kantakse Portugali pärast sisserännet.

Taotluse esitamise nõuded

• Peab olema Portugali esmakordne maksuresident või ei tohi olla viimased 5 aastat Portugalis elanud.
• elamine Portugalis üle 183 päeva või tõend selle kohta, et kavatsetakse elada seal alaliselt (nt kinnisvara ostmine).

III. Kuidas ma saan seaduslikult vähendada oma maksukohustust?

olemasSisseränne PortugaliSeadusliku maksuplaneerimise puhul saate oluliselt vähendada oma maksukohustust ning säilitada ja kasvatada oma vara. Siin on mõned tõhusad maksude optimeerimise strateegiad:

1. NHR-maksusüsteemi kasutamine

Kasutage ära mitteresidentide maksustamisrežiimi, et maksimeerida välismaalt saadava tulu maksuvaba tulu. Näiteks pensioni- või investeerimistulu ülekandmine madala maksumääraga või maksuvaba tulu kategooriatesse.

2. Varade jaotamine ja rahvusvahelised investeeringud

• Vaadake enne väljarännet läbi varade paigutus ja viige kõrge maksukoormusega varad (nt aktsiad, kinnisvara) madala maksukoormusega riikidesse.
• Kaaluge, kas paigutada osa oma varadest offshore-kontodele või usaldusfondidesse Portugalis, et hajutada oma maksukoormust.

3. Kinnisvarainvesteeringud ja maksude optimeerimine

• Kvalifitseeruva kinnisvara omandamine (nt Golden Visa programmi kaudu) võib vältida kõrget kapitalitulu maksu.
• Kasuta kinnisvara üüritulu maksusoodustusi, näiteks remondi- ja hoolduskulude vähendamist.

4. Topeltmaksustamise vältimise lepingute kasutamine

Portugalil on mitme riigiga topeltmaksustamise vältimise lepingud, mida saab vältida usaldusväärse maksuplaneerimise abil. Näiteks kui te olete pärit riigist, kellega Portugalil on leping, on võimalik oma sissetulekuid ümber paigutada maksuvabasse või madala maksumääraga kategooriasse.

5. Perekonna varanduse ülemineku planeerimine

Kavandage perekonna varade üleandmine usaldusfondide või fondide kaudu, et seaduslikult vältida pärandi- ja kinkemaksu piiranguid.

IV. Maksuplaneerimise kaalutlused

1. Professionaalne nõustamine on hädavajalik Portugalis kehtivad keerulised maksueeskirjad ja enne väljarännet on soovitatav konsulteerida professionaalse maksunõustajaga, et tagada täielik vastavus ja maksimeerida maksusoodustused.
2. Maksuresidendi staatuse kinnitamine Pärast Portugali maksuresidendiks saamist võib olla vaja deklareerida kogu sissetulek, seega peaksite pärast sisserännet oma sissetulekuallikaid targalt planeerima.
3. NHR-taotluste aegumistähtaeg NHR-maksusüsteem peab olemaSisseränne PortugaliEsitage taotlus esimese maksuaasta jooksul pärast tähtaega, sest kui te ei jõua tähtajast kinni pidada, ei pruugi te soodustusi saada.
4. Topeltmaksustamise vältimise lepingute tõlgendamine Veenduge, et Portugali ja päritoluriigi vahelise topeltmaksustamise vältimiseks sõlmitud lepingu tingimused on selgelt arusaadavad, et vältida poliitikast tulenevaid tarbetuid maksukohustusi.

V. Kokkuvõte: maksuplaneerimine muudab sisserändajate elu lihtsamaks

Portugal ei ole mitte ainult suurepärane riik elamiseks, vaid ka selle paindlik maksupoliitika on rahvusvaheliste sisserändajate jaoks väga atraktiivne. Tänu NHR-maksusüsteemile, varade paigutuse optimeerimisele ja topeltmaksustamise vältimise lepingute kasutamisele saate seaduslikult vähendada oma maksukohustust ning säilitada ja kasvatada oma vara.

Kas te kavatsete minna läbi Golden Visa, D7 Visa või mõnel muul viisilSisseränne PortugaliAlati on soovitatav oma maksuasju aegsasti ette planeerida ja töötada välja sobiv strateegia, mis võtab arvesse teie isiklikke finantseesmärke. Hästi kavandatud maksukava ei anna teile Portugali elama asumisel mitte ainult meelerahu, vaid muudab ka teie sisserände teekonna edukamaks.