Португалия се превръща в европейскияимигрантиМного имигранти ценят не само комфортната среда за живот и стабилната социална система, но и обръщат специално внимание на това как да запазят и увеличат богатството си чрез данъчно планиране. Данъчната политика на Португалия е сравнително свободна в Европа, особено заскорошни имигранти, която предлага редица стимули, които могат ефективно да намалят данъчните задължения. Ако планирате даИмиграция в ПортугалияАко вече сте започнали да се подготвяте, данъчното планиране е важна част от живота ви, която не можете да си позволите да пренебрегнете. В тази статия ще анализираме подробно португалската данъчна система и как законно да намалите данъчната си тежест и да постигнете запазване на богатството си.

I. Преглед на португалската данъчна система

Португалската данъчна система включва данък върху доходите на физическите лица, данък върху добавената стойност (ДДС), данък върху недвижимите имоти, данък върху капиталовите печалби и данък върху наследствата и даренията. По-долу е представен основен преглед на някои от основните данъци:

1. Данък върху доходите на физическите лица (IRS)
   • Португалия има прогресивна данъчна система със ставки от 14,5% до 48%. Конкретната данъчна ставка е свързана с равнището на доходите на физическото лице, като колкото по-високи са доходите, толкова по-висока е данъчната ставка.
   • Обикновено се изисква да се декларират доходи от чужбина, носкорошни имигрантиПолзите могат да бъдат получени чрез специални данъчни политики.
2. Данък върху добавената стойност (IVA)
   • Стандартната ставка на ДДС в Португалия е 231 TP3T, като за някои стоки и услуги се прилага по-ниска ставка от 61 TP3T или 131 TP3T.
   • Мигрантите не са пряко засегнати от ДДС, но потребителските разходи все пак подлежат на облагане.
3. Имуществени данъци (IMI и AIMI)
   • Данъците върху недвижимите имоти се изчисляват въз основа на стойността на имота, като общата ставка е от 0,31 TP3T до 0,81 TP3T.
   • Допълнителен данък върху недвижимите имоти (AIMI) се прилага за имоти с висока стойност, като точната ставка варира в зависимост от общата стойност на имота.
4. данък върху капиталовите печалби
   • Печалбите от продажбата на активи (като имоти или акции) се облагат с данък върху капиталовите печалби в размер на 28%.
5. Данък върху наследствата и даренията
   • Португалия освобождава от данък наследствата и подаръците между най-близките членове на семейството, но прилага данъчната ставка 10% за други роднини или трети лица.

II. Данъчен режим за лица, които не са местни лица (НМЛ): данъчни стимули за нови имигранти

Данъчният режим за необичайно пребиваващи в Португалия (NHR)** е една от ключовите политики за привличане на международни мигранти, която предлага на новодошлите данъчни облекчения за период от 10 години:

1. Освобождаване от данъци на доходи от чужбина
   • В рамките на данъчния режим на НДЧ много видове доходи от чужбина са напълно освободени от данък, като например пенсии, някои видове дивиденти и капиталови печалби.
   • Въпреки това трябва да се направи конкретна преценка въз основа на Споразумението за избягване на двойното данъчно облагане (СИДДО), подписано между Португалия и страната източник.
2. Преференциални данъчни ставки за местни професии с висока добавена стойност
   • Лицата, упражняващи професии с висока добавена стойност (напр. в областта на науката, технологиите, инженерството, медицината, изкуствата и др.), се облагат само с фиксиран данък върху доходите в размер на 20%.
3. Освобождаване от данъци за имоти и подаръци
   • Преките наследници са освободени от данък върху наследството, ако активите са прехвърлени в Португалия след имиграцията.

Изисквания за кандидатстване

• Трябва да сте данъчен резидент на Португалия за първи път или да не сте пребивавали в Португалия през последните 5 години.
• Пребиваване в Португалия за повече от 183 дни или доказателство за намерение за постоянно пребиваване (напр. закупуване на имот).

III. Как мога законно да намаля данъчните си задължения?

съществуваИмиграция в ПортугалияКогато става въпрос за законно данъчно планиране, можете значително да намалите данъчните си задължения и да запазите и увеличите богатството си. Ето някои ефективни стратегии за данъчна оптимизация:

1. Използване на данъчната система на НЗР

Възползвайте се от данъчния режим за лица, които не са местни лица, за да увеличите до максимум ползите от необлагаемия доход в чужбина. Например прехвърляне на пенсионни или инвестиционни доходи към категории доходи с ниско данъчно облагане или необлагаеми доходи.

2. Разпределение на активите и международни инвестиции

• Преразгледайте разпределението на активите преди да емигрирате и преместете активите с висока данъчна тежест (напр. акции, недвижими имоти) в страни с ниски данъци.
• Обмислете възможността да поставите част от активите си в офшорни сметки или тръстове в Португалия, за да диверсифицирате данъчната си експозиция.

3. Инвестиции в имоти и данъчна оптимизация

• Придобиването на имот, отговарящ на условията (напр. чрез програмата "Златна виза"), може да избегне високия данък върху капиталовите печалби.
• Възползвайте се от данъчни облекчения за приходите от наем на имоти, като например облекчения за разходи за ремонт и поддръжка.

4. Използване на споразуменията за избягване на двойното данъчно облагане (СИДДО)

Португалия има споразумения за избягване на двойното данъчно облагане с редица държави, които могат да бъдат избегнати чрез разумно данъчно планиране. Например, ако сте от държава, с която Португалия има споразумение, е възможно да прехвърлите доходите си в категория, освободена от данъци или с ниско данъчно облагане.

5. Планиране на прехода на семейното богатство

Планирайте прехвърлянето на семейни активи чрез тръстове или фондове, за да избегнете законно ограниченията на данъка върху недвижимите имоти и даренията.

IV. Съображения при данъчното планиране

1. Професионалното консултиране е незаменимо Португалия има сложни данъчни разпоредби и е препоръчително да се консултирате с професионален данъчен консултант преди да емигрирате, за да се гарантира пълно съответствие и да се извлекат максимални данъчни ползи.
2. Потвърждаване на статута на данъчен резидент След като станете данъчен резидент в Португалия, може да се наложи да декларирате глобални доходи, така че трябва да планирате разумно източниците си на доходи след имиграцията.
3. Давностен срок за заявленията за НЗР Данъчната система на НЗР трябва да бъде вИмиграция в ПортугалияПодайте заявление в рамките на първата данъчна година след крайния срок, тъй като е възможно да не можете да се възползвате от стимулите, ако пропуснете крайния срок.
4. Тълкуване на споразуменията за избягване на двойното данъчно облагане Уверете се, че условията на споразумението за избягване на двойното данъчно облагане между Португалия и страната на произход са ясно разбрани, за да се избегнат ненужни данъчни задължения поради недоразумения в политиката.

V. Заключение: Данъчното планиране улеснява живота на имигрантите

Португалия е не само чудесна страна за живеене, но и гъвкавата ѝ данъчна политика е основен притегателен фактор за международните мигранти. Чрез данъчната система NHR, оптимизирането на разпределението на активите и използването на споразумения за избягване на двойното данъчно облагане можете законно да намалите данъчните си задължения и да запазите и увеличите богатството си.

Независимо дали планирате да използвате Златна виза, виза D7 или друг начин.Имиграция в ПортугалияВинаги е препоръчително да планирате данъчните си дела предварително и да разработите подходяща стратегия, която да отчита личните ви финансови цели. Добре планираният данъчен план не само ще ви осигури спокойствие при установяването ви в Португалия, но и ще направи имиграционното ви пътуване по-успешно.