포르투갈이 유럽의이민자많은 이민자들은 포르투갈의 쾌적한 생활 환경과 안정적인 사회 시스템을 중요하게 생각할 뿐만 아니라 세금 계획을 통해 부를 보존하고 증식하는 방법에도 특별한 관심을 기울입니다. 포르투갈의 세금 정책은 유럽에서 상대적으로 느슨한 편이며 특히최근 이민자를 통해 세금 부담을 효과적으로 줄일 수 있는 다양한 인센티브를 제공합니다. 다음을 계획하는 경우포르투갈로 이민이미 준비를 시작했다면 세금 계획은 무시해서는 안 되는 인생의 중요한 부분입니다. 이 기사에서는 포르투갈 세금 제도를 자세히 분석하고 합법적으로 세금 부담을 줄이고 부를 보존하는 방법을 설명합니다.

I. 포르투갈 세금 제도 개요

포르투갈의 세금 체계에는 개인 소득세, 부가가치세, 재산세, 양도소득세, 상속세 및 증여세가 포함됩니다. 다음은 몇 가지 주요 세금에 대한 기본적인 개요입니다:

1. 개인 소득세(IRS)
   • 포르투갈의 누진세율은 14.5%에서 48%까지입니다. 구체적인 세율은 개인의 소득 수준과 관련이 있으며, 소득이 높을수록 세율이 높아집니다.
   • 해외 소득은 일반적으로 신고해야 합니다.최근 이민자특별 세금 정책을 통해 혜택을 받을 수 있습니다.
2. 부가가치세(IVA)
   • 포르투갈의 부가가치세 표준 세율은 231 TP3T이며, 일부 상품 및 서비스에는 61 TP3T 또는 131 TP3T의 낮은 세율의 혜택이 적용됩니다.
   • 이민자는 부가가치세의 직접적인 영향을 받지 않지만, 소비자 지출은 여전히 과세 대상입니다.
3. 재산세(IMI 및 AIMI)
   • 재산세는 부동산의 가치에 따라 계산되며, 일반 세율은 0.31 TP3T~0.81 TP3T입니다.
   • 고가 부동산에는 추가 재산세(AIMI)가 적용되며, 정확한 세율은 부동산의 총 가치에 따라 달라집니다.
4. 양도 소득세
   • 자산(예: 부동산 또는 주식) 매각으로 인한 이익에는 28%의 양도소득세가 부과됩니다.
5. 상속 및 증여세
   • 포르투갈은 직계 가족 간의 상속 및 증여에 대해서는 세금을 면제하지만, 다른 친척이나 제3자에게는 10%의 세율을 적용합니다.

II. 비거주자(NHR)를 위한 세금 제도: 신규 이민자를 위한 세금 혜택

포르투갈의 **비거주자 거주세 제도(NHR)**는 국제 이민자 유치를 위한 핵심 정책 중 하나로, 신규 이민자에게 10년간 세금 혜택을 제공하는 제도입니다:

1. 해외 소득에 대한 세금 면제
   • 국세청 세금 제도에 따라 연금, 특정 유형의 배당금, 자본 이득 등 많은 유형의 해외 소득은 세금이 전액 면제됩니다.
   • 그러나 구체적인 판단은 포르투갈과 원천지 국가 간에 체결된 이중과세방지협정(DTA)에 따라 이루어져야 합니다.
2. 현지 고부가가치 직종에 대한 양허 세율
   • 고부가가치 직종(예: 과학, 기술, 엔지니어링, 의학, 예술 등)에 종사하는 개인은 20%의 고정 소득세만 부과됩니다.
3. 유산 및 증여에 대한 세금 면제
   • 직계 상속인은 이민 후 자산이 포르투갈로 이전되는 경우 상속세가 면제됩니다.

신청조건

• 포르투갈에 처음 거주하거나 지난 5년간 포르투갈에 거주한 적이 없는 납세자이어야 합니다.
• 183일 이상 포르투갈에 거주하거나 영구적으로 거주할 의사가 있다는 증거(예: 부동산 구매).

III. 합법적으로 납세 의무를 줄이려면 어떻게 해야 하나요?

존재하다포르투갈로 이민합법적인 세금 계획을 세우면 납세 의무를 크게 줄이고 재산을 보존하고 늘릴 수 있습니다. 효과적인 세금 최적화 전략 몇 가지를 소개합니다:

1. NHR 세금 시스템 활용

비거주자 거주세 제도를 활용하여 해외 소득의 비과세 혜택을 극대화하세요. 예를 들어 연금이나 투자 소득을 저세율 또는 비과세 소득 범주로 이전하는 것이 좋습니다.

2. 자산 배분 및 해외 투자

• 이민하기 전에 자산 배분을 재검토하고 세 부담이 높은 자산(예: 주식, 부동산)은 세율이 낮은 국가로 옮기세요.
• 자산의 일부를 포르투갈의 역외 계좌나 신탁에 넣어 세금 노출을 분산하는 것을 고려해 보세요.

3. 부동산 투자 및 세금 최적화

• 골든 비자 프로그램 등을 통해 적격 부동산을 취득하면 높은 양도소득세를 피할 수 있습니다.
• 수리 및 유지보수 비용 감면 등 부동산 임대 소득에 대한 세금 혜택을 활용하세요.

4. 이중 과세 방지 협약(DTA) 활용

포르투갈은 여러 국가와 이중과세 방지 협정을 체결하고 있으며, 이는 올바른 세금 계획을 통해 피할 수 있습니다. 예를 들어, 포르투갈과 협정을 체결한 국가 출신인 경우 소득을 면세 또는 저세율 카테고리로 전환할 수 있습니다.

5. 가족 자산 전환 계획

신탁이나 펀드를 통해 가족 자산의 상속을 계획하여 합법적으로 상속세 및 증여세 제한을 피하세요.

IV. 세금 계획 시 고려 사항

1. 전문적인 상담은 필수입니다. 포르투갈은 복잡한 세금 규정을 가지고 있으므로, 규정을 완벽하게 준수하고 세금 혜택을 극대화하려면 이민하기 전에 전문 세무사와 상담하는 것이 좋습니다.
2. 납세자 신분 확인 포르투갈에서 납세자가 된 후에는 전 세계 소득을 신고해야 할 수 있으므로 이민 후 소득원을 현명하게 계획해야 합니다.
3. NHR 신청에 대한 소멸시효 NHR 세금 시스템은포르투갈로 이민마감일 이후 첫 과세 연도 내에 신청해야 하며, 마감일을 놓치면 인센티브를 받지 못할 수 있습니다.
4. 이중 과세 계약의 해석 포르투갈과 본국 간의 이중과세 방지 협약의 조건을 명확히 이해하여 정책상의 오해로 인한 불필요한 세금 부담을 피하세요.

V. 결론: 세금 계획은 이민자의 삶을 더 쉽게 만듭니다.

포르투갈은 살기 좋은 나라일 뿐만 아니라 유연한 세금 정책도 해외 이민자들에게 큰 매력으로 다가옵니다. NHR 세금 시스템, 자산 배분 최적화, 이중과세 방지 협정을 통해 합법적으로 세금 부담을 줄이고 재산을 보존 및 증식할 수 있습니다.

골든 비자, D7 비자 또는 다른 방법으로 입국할 계획이신가요?포르투갈로 이민항상 세금 문제를 미리 계획하고 개인의 재정 목표를 고려한 적절한 전략을 수립하는 것이 좋습니다. 잘 계획된 세금 계획은 포르투갈에 정착할 때 마음의 평화를 줄 뿐만 아니라 이민 여정을 더욱 성공적으로 만들어 줄 것입니다.